Implementierung eines Internen Kontrollsystems (IKS)

Das Versagen interner Kontrollen durch Wirtschaftskriminelle ist leider keine Seltenheit. In der Presse ist immer wieder von Fällen mit hohen monetären Verlusten zu lesen. Die Ursache für diese unzureichenden Kontrollen liegt oft darin, dass einerseits nicht erkannt wird, dass fraudspezifische Kontrollen immer von einer Gefährdungsanalyse ausgehen müssen (der Täter denkt eben nicht in Prozessen – der Täter denkt an „Follow the Money“). Andererseits wird die Wirksamkeit oft nicht getestet.

Aufgabenstellung und Ziele

Analyse der IKS-Prozesse und Offenlegen von Verbesserungspotential
Vereinheitlichung der Methodik zur Bewertung von Risiken
Optimierung des bestehenden IKS-Reporting und Monitoring Systems

Durchgeführte Tätigkeiten

Aufnahme der IKS Prozesse in den einzelnen Niederlassungen
Bewertung der Methodik und der jeweiligen Rahmenkonzepte
Definition eines einheitlichen IKS-Rahmenkonzepts für das gesamte Unternehmen und Harmonisierung der IKS-Prozesse
ABC-Risikoanalyse für die einzelnen Niederlassungen
Analyse der IKS-Datenbank
Bereinigung der IKS-Datenbank
Schulung der neuen Methodik für die jeweiligen IKS-Beauftragten
Implementierung automatischer IKS-Reports
Bewertung und Optimierung des Berechtigungskonzeptes

Mehrwerte für Kunden

Harmonisiertes System zur Bewertung von Risiken und zur Einrichtung von Kontrollen
Bereinigte IKS-Datenbank
Sensibilisierte IKS-Beauftragte
Automatische IKS-Reports zur smarten Überwachung